Актуальные вопросы применения законодательства в сфере аудиторской деятельности.

1. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансирование терроризма

• Институционально-правовые основы финансового мониторинга
  Международные стандарты ПОД/ФТ
• Правовое регулирование в сфере ПОД/ФТ
• Надзор в сфере ПОД/ФТ

2. Организация и осуществление внутреннего контроля

• Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом
• Требования к разработке правил внутреннего контроля
• Критерии выявления операций, подлежащих контролю
• Ответственность за нарушение законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ
• Система подготовки и обучения кадров организаций

3. Актуальные вопросы применения законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ в различных секторах экономики и видах профессиональной деятельности (для учебных занятий в очной форме)

• Последние изменения в нормативно-правовом регулировании аудиторской деятельности

• Практика осуществления внешнего контроля деятельности аудиторских организаций
• Отдельные практические вопросы завершения аудита
• МСА 315 (пересмотренный) «Выявление и оценка рисков существенного искажения»
• Отдельные практические вопросы сбора доказательств. Практические примеры и рабочие документы аудита
• Отдельные практические вопросы завершения аудита

• Классификация событий после отчетной даты
• События после отчетной даты в кризисных условиях
• Аудиторские процедуры в отношении получения достаточных аудиторских доказательств по событиям после отчетной даты
• Действия аудитора в части событий после отчетной даты после выпуска аудиторского заключения и (или) после выпуска финансовой отчетности
• Ответственность аудитора в части событий после отчетной даты

• Классификация типовых нарушений, выявляемых в ходе внешнего контроля деятельности
• Анализ типовых нарушений, выявляемых в ходе внешнего контроля деятельности
• Меры по недопущению нарушений применимого законодательства при осуществлении профессиональной деятельности членов СРО ААС