Налоги и налогообложение. Сложные вопросы исчисления отдельных видов налогов.

08.08.2022
8 900 руб.40 ч.  | 5 дней
8 900 руб.40 ч.  | 5 дней
График занятий: с 14:00 до 18:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж
Подать заявку
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн

noroot.png Обучение очно и он-лайн
Для кого этот курс: бухгалтеров, специалистов финансовых служб.

Аттестованным бухгалтерам – зачет 40 часов ежегодного повышения квалификации

Программа курса
1. Налог на доходы физических лиц


Поправки и дополнения в налоговое законодательство с 2022 года, в т.ч.

  • Федеральный закон от 29 ноября 2021г. № 382-ФЗ об освобождении от НДФЛ доходы родителей, имеющих двух и более детей полученные от продажи имущества

  • Приказ ФНС России от 28 сентября 2021г. № ЕД-7-11/844@ об изменении и дополнении кодов доходов и вычетов (как перекодировать доходы и вычеты с начала 2021 года)

  • Федеральный закон от 2 июля 2021г. № 305-ФЗ об изменении порядка подачи декларации 3-НДФЛ

  • Федеральный закон от 20 апреля 2021г. № 100-ФЗ об упрощенном порядке получения некоторых налоговых вычетов по НДФЛ

  • Федеральный закон от 5 апреля 2021г. № 88-ФЗ о новом «спортивном» вычете

  • Федеральный закон от 17 февраля 2021г. № 8-ФЗ о расходах на путевки и новых правилах исчисления НДФЛ с дивидендов

  • Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 372-ФЗ о прогрессивной шкале по НДФЛ

  • Федеральный закон от 1 апреля 2020г. № 102-ФЗ о новом порядке уплаты НДФЛ по доходам по банковским вкладам

Отчетность, в т.ч. новая форма 6-НДФЛ и справки о доходах. Проблема с переходящими выплатами

Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

2. Страховые взносы.

Поправки и дополнения в законодательство о страховых взносах с 2022 года, в т.ч.

  • Федеральный закон от 30 декабря 2021г. № 474-ФЗ о вопросах ОПС и ОСС от травматизма

  • Федеральный закон от 22 декабря 2020г. № 434-ФЗ о тарифах страховых взносов от несчастных случаев на производстве

  • Федеральный закон от 29 ноября 2021г. № 379-ФЗ о зачете взносов между собой и в счет уплаты налогов

  • Федеральный закон от 2 июля 2021г. № 305-ФЗ об отмене НДС и пониженных тарифах страховых взносов для предприятий общественного питания

  • Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 374-ФЗ о признании РСВ непредставленным

  • Федеральный закон от 1 апреля 2020г. № 102‑ФЗ о пониженных тарифах, в т.ч. пересчитывать ли взносы, если применяли общие тарифы вместо льготных

А также Постановление Правления Пенсионного фонда РФ от 6 сентября 2021г. № 304п, Постановление Правительства РФ от 9 августа 2021г. № 1320, Постановление Правительства РФ от 16 ноября 2021г. № 1951

Отчетность, в т.ч. новая форма РСВ, ошибки при подаче СЗВ-М и СЗВ-ТД

Расчет и уплата фиксированных взносов для ИП

Разъяснения Минфина России, ФНС России, ПФР России, ФСС России, арбитражная практика

3. Налоговый контроль. Общие вопросы налогообложения

  1. С 1 января 2022 года установлен Единый налоговый платеж (ЕНП). Общие требования применения, подготовительные действия для перехода с 1 июля 2022 года.

  2. Зачет налогов и взносов между собой, изменения в ст. 78 НК РФ.

  3. Увеличены сроки для приостановки операций по расчетному счету налоговыми органами. Налоговые органы будут сообщать о предстоящей блокировке счета.

  4. 131 компания с 2022 года присоединится к налоговому мониторингу.

  5. С 2022 года сертификат электронных цифровых ключей можно получить только у ФНС.

  6. Интересные судебные решения в части применения ККТ.

Нормативно-правовое регулирование термина «необоснованная налоговая выгода», применение ст. 54.1 НК РФ. Новый административный регламент налоговых органов в части «технических компаний». Взыскание доначисленных налогов, штрафов и пеней с контрагента

4. НДС


1. Изменения с 01.01.2022:

  • Освобождение от НДС общепита.

  • Трейд-ин для мото- и бытовой техники.

2. Национальная система прослеживаемости товаров. Всё, что нужно знать бухгалтеру. Обновлённые счета-фактуры и налоговая декларация с 1 июля 2021.

3. Оформление счетов-фактур и возможность вычета (ошибки в номере таможенной декларации, ставке налога, счёт-фактура для физлица, прочее).

4. Порядок исправления технических ошибок в счетах-фактурах. Счета – фактуры с факсимиле.

5. Заполнение «авансовых» счетов-фактур.

6. НДС при безвозмездной передаче, в том числе, рекламных материалов.

7. Актуальная судебная практика по НДС.

5. Налог на прибыль

  1. Обновленная налоговая декларация по налогу на прибыль за 2021 год,

  2. Правила признания убытков прошлых лет – продлили.

  3. С 1 января 2022 года расширен перечень санаторно-курортных услуг, учитываемых в расходах по налогу на прибыль

  4. «Новые» не учитываемые виды расходов по прибыли (возмещение ущерба).

  5. Порядок учета расходов на модернизацию, реконструкцию, техническое перевооружение закрепили в НК РФ, примеры амортизации по новым правилам.

  6. Обзор свежих разъяснений и судебной практики: даже если получен убыток, расходы прошлых периодов признать можно, учет расходов по ремонту основных средств, питание в стоимости билета и др.

6. Налог на имущество организаций


  1. Изменения с 01.01.2022 по налогу на имущество:

  • Новый срок уплаты налога на имущество.

  • «Кадастровая» недвижимость - льготы и отмена декларации.

  • Порядок прекращения уплаты налога в случае уничтожения имущества.

2. Возможность представления единой декларации по налогу на имущество в 2022 году.

3. Критерии признания имущества недвижимым в 2022 году от ФНС РФ, Минфина РФ и Верховного суда РФ.

4. Актуальные комментарии от Минфина РФ и ФНС РФ по сложным вопросам применения законодательства о налоге на имущество.

5. Льготы по налогу на имущество в Свердловской области.

7. Транспортный налог


1. Изменения с 01.01.2022 по транспортному налогу:

  • Новый порядок исчисления налога в случае принудительного изъятия ТС.

  • Форма заявления о прекращении начисления транспортного налога.

  • Увеличение срока представления в ИФНС пояснений и документов.

2. Разъяснения Минфина РФ и ФНС РФ по сложным вопросам применения законодательства о транспортном налоге.

 

8. Изменения законодательства по специальным налоговым режимам (УСНО, ПСН, НПД). Все изменения 2021-2022.


УСНО

  • Общие изменения по исчислению УСНО с 2022 года: новый коэффициент – дефлятор на 2022 год, введение прогрессивных ставок, «коронавирусные» расходы и др. «Налоговые каникулы» для плательщиков УСНО в Свердловской области.

  • Признание отдельных видов расходов при УСН: основных средств, арендных платежей, стоимости товаров, процентов по кредитам и займам и других затрат, а также особенности признания расходов в соответствии с разъяснениями Минфина РФ и арбитражной практикой. Сложные ситуации и практический опыт аудитора.

  • Анализ «спорных» доходов на УСНО.

  • Всё об НДС на УСНО (счета-фактуры, декларирование, возможность вычета у покупателя, прочее).

  • Как остаться на «упрощёнке»? Критерии применения спецрежима.

  • Что делать, если потеряли уведомление по УСНО или рассчитывали налог с другим объектом налогообложения.

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, судебная практика.

ПСН

  • Новые виды деятельности. Вычет на сумму страховых взносов.

  • «Налоговые каникулы» для плательщиков ПСН в Свердловской области.

  • Разъяснения Минфина и судов по вопросам исчисления ПСН.

Самозанятые (НПД)

  • Кто может применять режим? Ограничения для самозанятых.

  • Ставки и порядок уплаты налога.

  • Что учесть организации (ИП) при взаимодействии с плательщиками налога на профессиональный доход (договорные отношения и документооборот).

Некоторые актуальные вопросы кассовой дисциплины.

  • Нужно ли «пробивать» кассовый чек, при взаимозачете между юридическими лицами, и юридическими лицами и ИП.

  • Новые основания для применения ККТ в случае поступления денежных средств от физических лиц на расчетный счет

  • В каких случаях при расчете с работниками нужно использовать ККТ: реализация товаров «под заработную плату», выдача денежных средств под отчет, предоставление санаторных путевок работникам. Какие реквизиты должны быть в кассовом чеке при продаже товаров «подотчётнику».

Результат обучения
  • Повышение уровня специальных знаний по вопросам налогообложения с учетом последних изменений в налоговом законодательстве.
Контакты
phone.png (343) 363-93-64, 355-22-88, 300-40-20
mail_256.pngumc@potencial-group.ru
WA_Logo_144.png+7-912-230-11-95
Наши преимущества
500 курсов, семинаров и тренингов ежегодно
150 экспертов и преподавателей-практиков
800 слушателей каждый месяц
Онлайн вещание образовательных программ
Обучение в Екатеринбурге и других городах России
Отзывы о программе
Очень интересны семинар. Понравился такой подход, как совместное проведение представителя налогового органа и налогового консультанта.
Удинцева Анна
Качество услуг на высоком уровне. Преподаватели доносят информацию доступно и ясно. Очень довольна посещением курса.
Лазукова Ольга
Хорошая организация семинара. Подробное, доступное изложение материала по непростым вопросам налогообложения.


Кунева Наталья
Налоги и налогообложение. Сложные вопросы исчисления отдельных видов налогов.
08.08.2022
8 900 руб.40 ч. | 5 дней
8 900 руб.40 ч.  | 5 дней
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн
График занятий: с 14:00 до 18:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж
Подать заявку на обучение
* - поля, обязательные для заполнения.
Вам могут быть интересны другие курсы
Строительство, энергетика, ЖКХ
1 день  | 5 часов
Персонал, кадры
1 день | 4 часа
Строительство, энергетика, ЖКХ
1 день | 4 часа
Бухгалтерский учет, налоги
5 дней | 40 часов