Налоги и налогообложение. Новации 2021

12.03.2021
7 900 руб.40 ч.  | 3 дня
7 900 руб.40 ч.  | 3 дня
График занятий: с 9:00 до 17:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж
Подать заявку
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн

noroot.png Обучение очно и он-лайн
Для кого этот курс: бухгалтеров, специалистов финансовых служб.
Аттестованным бухгалтерам – зачет 40 часов ежегодного повышения квалификации
Программа курса
1. Налог на прибыль

  • Поправки и дополнения в налоговое законодательство 2020-2021гг., в т.ч. Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 374-ФЗ, Федеральный закон от 9 ноября 2020г. № 368-ФЗ, Федеральный закон от 15 октября 2020г. № 335-ФЗ, Федеральный закон от 31 июля 2020г. № 265-ФЗ, Федеральный закон от 13 июля 2020г. № 195-ФЗ, Федеральный закон от 22 апреля 2020г. № 121-ФЗ, Постановление Правительства РФ от 21 мая 2020г. № 714.

  • Отчетность.

  • Новое в уплате налогов (Приказ Минфина России от 14 сентября 2020г. № 199н, Письмо ФНС России от 8 октября 2020г. № КЧ-4-8/16504@). Новый принцип зачета и возврата налоговой переплаты и два исключения из общих правил. Как на самом деле инспекторы проводят зачет переплаты и почему в итоге налоги приходится платить дважды

  • Как и когда правильно начислить доходы, в т.ч. если заказчик уклоняется от приемки работ, если контрагент исключен из ЕГРЮЛ, какие «коронавирусные» субсидии надо учитывать в доходах, списание кредиторской задолженности, как правильно отразить переплату по другим налогам, которые ранее были учтены в расходах и т.п. Три вывода Верховного суда о «прибыльных» доходах.
    Теперь спорить бесполезно

  • Документальное подтверждение расходов, в т.ч. новый путевой лист, новая форма транспортной накладной

  • «Короновирусные» расходы, в т.ч. новые «антикоронавирусные» требования и рекомендации: что делать работникам и работодателям (Постановление Главного государственного санитарного врача от 18 сентября 2020г. № 27), расходы на вакцинацию работников, направление на тестирование работников на коронавирус — что должен знать работодатель, когда можно отказаться от теста на коронавирус, а когда его нужно пройти обязательно, документальное оформление вакцинации.

  • Выплата промежуточных дивидендов. Переворот в учете
    процентов по кредитам: «антикризисные» поправки. Материальные расходы. Расчеты с персоналом. Новые претензии налоговиков к дебиторке. Спорные расходы: расходы по кредитам, прямые и косвенные расходы, расходы предыдущих периодов.

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

2. Налог на доходы физических лиц

  • Поправки и дополнения в налоговое законодательство 2020-2021гг. (Федеральный закон от 29 декабря 2020г. № 473-ФЗ, Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 374-ФЗ, Федеральный закон от 31 июля 2020г. № 265-ФЗ, Федеральный закон от 21 мая 2020г. № 150-ФЗ, Приказ Министерства экономического развития РФ от 30 октября 2020г. № 720). Прогрессивная шкала по НДФЛ (Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 372-ФЗ). Уплата налога в 2021 году с образцом платежного поручения. Новый порядок уплаты НДФЛ по доходам по банковским вкладам (Федеральный закон от 1 апреля 2020г. № 102-ФЗ)

  • Отчетность, в т.ч. новая форма 6-НДФЛ и 2-НДЫЛ, у налоговиков все больше вопросов к зарплатным отчетам, десять выплат в 6-‍НДФЛ – как правильно, ИФНС требует первичку при проверке 6-НДФЛ

  • Зарплата за декабрь: выплата и НДФЛ. «Короновирусные» выплаты, в т.ч. новые «антикоронавирусные» требования и рекомендации: что делать работникам и работодателям, оплата работодателем анализа на коронавирус и т.п. Выплаты физическим лицам из-‍за коронавируса. Контрольные даты по НДФЛ: какие нестыковки опасны. Налоговые вычеты. Инспекторы ужесточили контроль за НДФЛ. Выплаты самозанятым. Новые ловушки при работе с подотчетниками: Верховный суд признал законным доначисление НДФЛ.

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

3. Страховые взносы

  • Поправки в законодательство о страховых взносах 2020-2021гг. (Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 374-ФЗ,   Федеральный закон от 1 октября 2020 г. № 312-ФЗ, Федеральный закон от 31 июля 2020г. № 265-ФЗ, Федеральный закон от 20 июля 2020г. № 237-ФЗ, Федеральный закон от 8 июня 2020г. № 172-ФЗ). Федеральный закон от 1 апреля 2020г. № 102‑ФЗ о пониженных тарифах, в т.ч. пересчитывать ли взносы за 2020 год, если применяли общие тарифы
    вместо льготных, как уточнить РСВ при пересчете взносов. Уплата страховых взносов в 2021 году. Установлены лимиты базы для страховых взносов на 2021 год. Отчетность, в т.ч. новые формы РСВ, нулевые РСВ, ошибки при составлении и подаче СЗВ-М и т.п.

  • Как «коронавирусные» ограничения повлияли на расчет взносов.  Шесть частых ошибок при расчете взносов. Работодатель компенсирует расходы на «коронавирусные» тесты: нужно ли начислять взносы? Изменения в расчете «несчастных» взносов. Выплаты облагаются или не облагаются страховыми взносами – следовать ли разъяснениям Минфина и ФНС?

  • Расчет и уплата фиксированных взносов для ИП

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, ПФР России, ФСС России, арбитражная практика

4. Налоговое администрирование в 2021 году


 1. Изменения в первую часть налогового кодекса в 2021 году

1.1  Новый порядок зачета излишне уплаченных налогов. Возврат переплаты, в случае признания налоговым органом «дробления бизнеса».

1.2  Новые возможности налогового органа по информированию налогоплательщиков о задолженности.

1.3  NEW! Налоговый орган утвердил форму Апелляционной жалобы (жалобы) на действие (бездействие) налоговых органов.

1.4  Отменена обязанность по предоставлению отчета о среднесписочной численности работников.

2. Новый Административный регламент по приему налоговых деклараций и отказу в их принятии.

3. Как работать с «самозанятым» населением в 2021 году в Свердловской области: общие правила и риски. Использование личных счетов для расчетов. Возможность переквалификации налоговыми органами договоров с «самозанятыми» в трудовые.

4. В каких случаях налогоплательщик может не представлять документы по требованиям налогового органа, анализ судебной практики.

5. Налогоплательщик действовал разъяснениям консалтинговой фирмы, можно ли отменить штраф при проверке? Можно ли взыскать сумму доначисленных налогов, штрафов и пеней с консалтинговой фирмы, если все таки доначисление произойдет?

6. Можно ли отменить штраф за «авансовый» расчет по ЕРСВ?

7. Немного о банковских проверках: когда удается отменить неправомерную блокировку банком?

5. Налог на добавленную стоимость

  • NEW! Изменения на 2021 год (реорганизация, вычеты по НМА и др.)

  • NEW! Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы. Позиция МФ.

  • Типичные претензии проверяющих к НДС, не связанные с однодневками

  • NEW! Сроки уплаты и сдачи отчетности с учетом антикризисных пер

  • Восстановление НДС. Новые случаи.

  • NEW! Возврат НДС.КС РФ: наличие у проверяющих заявления на возврат налога — обязательное условие для начисления процентов за несвоевременное возмещение.

  • Новые лимиты ЕСХН

  • Новые форматы счетов-фактур

  • Региональные операторы по обращению с твердыми коммунальными расходами получили льготу по НДС.

  • Применение налоговых вычетов –разъяснения ФНС и МФ

  • NEW! Возврат товаров, оформление счетов-фактур, разграничений понятий «возврат» и «обратная реализация». Новая позиция ВС РФ.

  • NEW! Учет у застройщика при наличии счета эскроу

  • NEW! НДС-отчетность для посредников. Антикризичные правила.

6. Налог на имущество, транспортный и земельный


1. Меры поддержки предприятий Свердловской области в связи с коронавирусом. Переносы сроков уплаты налога на имущество.

2. !!!! Изменения с 1 января 2021 года:

  • отмена расчёта авансовых платежей и декларации;
  • единая декларация по имуществу;
  • новые объекты налогообложения, в т. ч. по кадастровой стоимости;
  • учёт транспорта и земельных участков с 2021 года;
  • льгота по транспортному и земельному налогу, заявление на льготу;
  • уплата транспортного и земельного налога с 2021 года.

3. Изменения в законы Свердловской области о налоге на имущество и транспортном налоге.

4. Что такое движимое и недвижимое имущество. Как от этого зависит налоговая нагрузка в 2020 году. Разъяснения ФНС.

5. Судебная практика по налогу на имущество.

7. Изменения законодательства по специальным налоговым режимам (УСНО, ЕНВД, ПСН). Все изменения 2021


NEW! Готовимся к прогрессивным ставкам по УСНО, незначительное превышение по численности сотрудников и по выручке не станет причиной утраты права на применение спецрежима. Отмена налоговой декларации по «упрощенке».

Чиновники выпустили официальные разъяснения по отмене ЕНВД с 2021 года – продлевать спецрежим пока не планируют.

1. Общие вопросы администрирования налогов

1.1 Изменения в части возврата и зачета налогов между бюджетами

1.2 Новая форма уведомления, чтобы ответить налоговикам по требованию и случае ее использования.

1.3 Взыскание «меленьких» недоимок с налогоплательщиков. Налоговый орган уведомит по смс о наличии задолженности.

1.4 NEW! Субсидиарная ответственность главного бухгалтера!

2. Банки и банковские проверки

2.1 Центробанк опубликовал Методические рекомендации для кредитных организаций. Как сейчас работать с банками, как доказать законность платежей.

2.2 Самые опасные виды деятельности организаций и ИП по данным ЦБ РФ, к кому будет более пристальное внимание в 2021 году.

2.3 Правомерны ли действия банка по отключению системы клиент-банк» и взыскания комиссии за закрытие счета?

3. УСНО 2021

3.1 NEW! Шесть самых частых претензий к «упрощенцам». Что ищут налоговые органы при проверках?

3.2 Общие изменения по исчислению УСНО на 2021: введение прогрессивных ставок, новый коэффициент дефлятор, новые ставки, отмена налоговой декларации и др.

3.3. Как доначисляют налоги ИП с «незадекларированной» выручки, как ее выявляют и доказывают налоговые органы в суде?

3.4. Анализируем принимаемые и не принимаемые расходы по УСНО:

  • комиссия банка за перечисление денежных средств на оплату труда,

  • можно ли НДФЛ учитывать в расходах по «упрощенке»?

  • Минфин пояснил, когда предоплату нужно учитывать в расходах,

  • расходы на разработку сайта,

  • исчисление амортизации при переходе с УСНО на ОСНО

И другие часто встречающиеся расходы

3.5 Анализ «спорных» доходов на УСНО.

3.6 Что делать, если утеряли уведомление по УСНО или рассчитывали налог с другим объектом налогообложения.

4. ЕНВД и ПСН

4.1 Отмена ЕНВД с 2021 года. Переходный период.

4.2 Запрет на применение ЕНВД в отношении розничной продажи маркированных товаров.

4.3 Разъяснения Минфина и судов по вопросам исчисления ЕНВД и ПСН.

5. Некоторые актуальные вопросы кассовой дисциплины.

5.1 Нужно ли «пробивать» кассовый чек, при взаимозачете между юридическими лицами, и юридическими лицами и ИП.

5.2 Новые основания для применения ККТ в случае поступления денежных средств от физических лиц на расчетный счет

5.3 В каких случаях при расчете с работниками нужно использовать ККТ: реализация товаров «под заработную плату», выдача денежных средств под отчет, предоставление санаторных путевок работникам. Какие реквизиты должны быть в кассовом чеке при продаже товаров «подотчетнику».

Результат обучения
  • Повышение уровня специальных знаний по вопросам налогообложения с учетом последних изменений в налоговом законодательстве.
Контакты
Тел.: (343) 355-22-88, 300-40-20,
E-mail: umc@potencial-group.ru
Наши преимущества
500 курсов, семинаров и тренингов ежегодно
150 экспертов и преподавателей-практиков
800 слушателей каждый месяц
Онлайн вещание образовательных программ
Обучение в Екатеринбурге и других городах России
Отзывы о программе
Очень интересны семинар. Понравился такой подход, как совместное проведение представителя налогового органа и налогового консультанта.
Удинцева Анна
Качество услуг на высоком уровне. Преподаватели доносят информацию доступно и ясно. Очень довольна посещением курса.
Лазукова Ольга
Хорошая организация семинара. Подробное, доступное изложение материала по непростым вопросам налогообложения.


Кунева Наталья
Налоги и налогообложение. Новации 2021
12.03.2021
7 900 руб.40 ч. | 3 дня
7 900 руб.40 ч.  | 3 дня
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн
График занятий: с 9:00 до 17:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж
Подать заявку на обучение
* - поля, обязательные для заполнения.