Налоговое планирование. Новые способы организации хозяйственней и налоговой деятельности с учетом требований контролирующих органов.

1.1  Планы законодателя на исключение индивидуальных предпринимателей из хозяйственного оборота страны. Ответственность индивидуальных предпринимателей по совершенным хозяйственным операциям. Обязательства по сделкам у физического лица, снявшегося с учета в качестве индивидуального предпринимателя.

1.2  Порядок признания банкротами физических лиц (ИП). Какие «ограничения» будут у физика при получении статуса «банкрота»? Уголовная ответственность.

1.3  NEW! В чем выгоднее работать в качестве индивидуального предпринимателя, чем юридического лица? Оценка преимуществ и рисков.

1.4  «Схемы» работы с индивидуальными предпринимателя. Считаем экономическую выгоду на цифрах. Какие «схемы» получения необоснованной экономической выгоды находят налоговые органы при проверке:

1.4.1  договоры управления с индивидуальными предпринимателями

1.4.2  заключение гражданско-правовых договоров с ИП. Когда отношения носят трудовой характер по мнению судов.

1.4.3  переквалификация агентского договора с индивидуальным предпринимателем в трудовой

1.5  Чем грозит налогоплательщику работа с недобросовестными ИП, как их выявить? Проверки контрагентов продолжаются. Переквалификация гражданско-правовых договоров в трудовые, в случае снятия ИП с учета (без уведомления Общества).

1.6  Систематическая предпринимательская деятельность физического лица без постановки на учет в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя. Могут ли налоговые органы доначислить «физику»: НДС, страховые взносы, НДФЛ? Продажа имущества индивидуальных предпринимателей используемое и неиспользуемое в предпринимательской деятельности. Налоговые обязательства.

Налоговые органы прямо заявили – с 2021 начнутся тотальные проверки доходов физических лиц!

2.1  NEW! Увеличение субсидиарной ответственности контролирующих лиц, взыскание налогов с руководителя. Взыскание задолженности с аффилированных лиц. Первые суды привлечения бухгалтеров к субсидиарной ответственности по долгам организации.

Использование переписки в мессенджерах с директором – как способа подстраховаться от дальнейших проблем.

2.2  NEW! Новые права налоговых органов по исключению организации из ЕГРЮЛ. В каких случаях налоговый орган не сможет воспользоваться своим «правом», а у учредителя будут основания для признания действий налоговых органов не правомерными?

2.3  «Банковские» проверки: порядок взаимодействия «банкиров» и налоговых органов при выдаче кредитных обязательств организациям. Какие меры ответственности есть за недостоверную бухгалтерскую отчетность, предоставленную в банк? «Стоп-лист» организаций, с которыми не хотят работать банки. Как выйти из «черного списка»?

3.1  Как структурно организовать бизнес, чтобы не предъявили «дробление» и было безопасно от кредиторов?

3.2  Использование низконалоговых субъектов (организацию УСНО), с целью уменьшения налога на прибыль организации.

3.3  Как без уплаты налогов «перевести» имущество с ОСНО на УСНО? Реорганизация с последующим переходом на УСНО, продажа имущества по цепочке. Обзор практики

3.4  Дробление бизнеса с целью применения УСНО. Основные признаки «схемы» по мнению судов. Мнение судьи Конституционного суда.

3.5  Работа с плательщиками ЕНВД. Аренда «небольшой» площади зала для возможности работы на ЕНВД, концентрация всех доходов и расходов на низконалоговом субъекте. Понятие «розничной» торговли с целью применения ЕНВД.

3.6  Когда налоговые органы могут пересчитать налоги по общей системе налогообложения? Создание посреднической схемы работы с ИП на ЕНВД, с целью получение налоговой выгоды по налогу на прибыль, НДС. Определение Верховного Суда РФ от 27.11.2015 № 306-КГ15-7673, которое изменило все.

3.7  Способы оптимизации НДС с помощью разделения покупателей.

3.8  Аутсорсинг персонала и производственные кооперативы, как способы снижения налоговых обязательств (обязательных платежей).

3.9  Посреднические схемы работы с низконалоговыми субъектами: в зависимости от условий заключенного посреднического договора налогоплательщик может «выиграть» или заплатить «вдвойне».

3.10  Создание простого товарищества, с целью снижения налога на прибыль.

3.11  Переквалификация договоров между хозяйствующими субъектами налоговыми органами в интересах доначисления налогов.

3.12  Выплата «серой» заработной платы в 2021 г. Как развивается судебная практика «выявления» серых выплат. Чем грозит налогоплательщику выплата заработной платы работникам в «конвертах»? Доначисление НФДЛ и страховых взносов расчетным способом.

3.13  Проверки физических лиц и способы доначисления НДФЛ в отношении нелегальных доходов.

3.14  Оптимизация зарплатных налогов и взносов за счет «выбора» льготной выплаты: материальная помощь, дивиденды, премии руководителю и иные. Когда суд может усмотреть получение необоснованной экономической выгоды?