Новое в бухгалтерском учете и отчетности, налогообложении и праве.

20.04.2021
7 900 руб.40 ч.  | 4 дня
7 900 руб.40 ч.  | 4 дня
График занятий: с 15:00 до 20:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж
Подать заявку
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн
Обзор изменений в бухгалтерском, налоговом и гражданском законодательстве.

noroot.png Обучение очно и он-лайн

Для кого этот курс: бухгалтеров, экономистов, специалистов по налогам и финансам.
Зачет 40-часового спецкурса аттестованным профессиональным бухгалтерам.
Программа курса
1. Изменения законодательства по специальным налоговым режимам (УСНО ЕНВД, ПСН). Все изменения 2020-2021.


NEW! Готовимся к прогрессивным ставкам по УСНО, незначительное превышение по численности сотрудников и по выручке не станет причиной утраты права на применение спецрежима. Отмена налоговой декларации по «упрощенке» .

Чиновники выпустили официальные разъяснения по отмене ЕНВД с 2021 года – продлевать спецрежим пока не планируют.

1. Общие вопросы администрирования налогов

1.1 Изменения с 2020 года в части возврата и зачета налогов между бюджетами

1.2 Новая форма уведомления, чтобы ответить налоговикам по требованию и случае ее использования.
1.3 Взыскание «меленьких» недоимок с налогоплательщиков. Налоговый орган уведомит по смс о наличии задолженности.

1.4 NEW! Субсидиарная ответственность главного бухгалтера

2. Банки и банковские проверки

2.1 Центробанк опубликовал Методические рекомендации для кредитных организаций. Как сейчас работать с банками, как доказать законность платежей.

2.2 Самые опасные виды деятельности организаций и ИП по данным ЦБ РФ, к кому будет более пристальное внимание в 2021 году.

2.3 Правомерны ли действия банка по отключению системы клиент-банк» и взыскания комиссии за закрытие счета

3. УСНО 2021

3.1 NEW! Шесть самых частых претензий к «упрощенцам». Что ищут налоговые органы при проверках?

3.2 Общие изменения по исчислению УСНО : введение прогрессивных ставок, новый коэффициент дефлятор, новые ставки, отмена налоговой декларации и др.

3.3. Как доначисляют налоги ИП с «незадекларированной» выручки, как ее выявляют и доказывают налоговые органы в суде?

3.4. Анализируем принимаемые и не принимаемые расходы по УСНО:

  • комиссия банка за перечисление денежных средств на оплату труда,

  • можно ли НДФЛ учитывать в расходах по «упрощенке»?

  • Минфин пояснил, когда предоплату нужно учитывать в расходах,

  • расходы на разработку сайта,

  • исчисление амортизации при переходе с УСНО на ОСНО

  • И другие часто встречающиеся расходы

3.5 Анализ «спорных» доходов на УСНО.

3.6 Что делать, если утеряли уведомление по УСНО или рассчитывали налог с другим объектом налогообложения.

4. ЕНВД и ПСН

4.1 Отмена ЕНВД с 2021 года. Переходный период.

4.2 Запрет на применение ЕНВД в отношении розничной продажи маркированных товаров.

4.3 Разъяснения Минфина и судов по вопросам исчисления ЕНВД и ПСН.

5. Некоторые актуальные вопросы кассовой дисциплины.

6.1 Нужно ли «пробивать» кассовый чек, при взаимозачете между юридическими лицами, и юридическими лицами и ИП.

6.2 Новые основания для применения ККТ в случае поступления денежных средств от физических лиц на расчетный счет

6.3 В каких случаях при расчете с работниками нужно использовать ККТ: реализация товаров «под заработную плату», выдача денежных средств под отчет, предоставление санаторных путевок работникам. Какие реквизиты должны быть в кассовом чеке при продаже товаров «подотчетнику».

Найдёнов Евгений Владиславович – руководитель департамента налогового аудита ООО «Бизнес аудит», налоговый консультант, аттестованный аудитор, аттестованный преподаватель ИПБ России.

2. Основные изменения в гражданском законодательстве.

  • Поэтапное обновление ГК РФ: обзор вступивших в силу норм.

  • Изменения гражданского законодательства 2020 – 2021гг. и судебная реформа.

  • Действие судебных актов после упразднения ВАС РФ. Обзор последних изменений в судебной практике. Ответственность за невыполнение обязательств.

  • Принцип стабильности гражданского оборота как основной принцип реформы гражданского законодательства.

  • Применение изменений ГК РФ в практической деятельности организаций.

  • Новые положения Гражданского кодекса РФ: о юридических лицах, об объектах гражданских прав, о сделках и обязательствах, о нормах договорного права, о нормах, связанных с понятием «владение», о государственной регистрации сделок с недвижимым имуществом, о доверенности, о юридически значимых извещениях, о государственной регистрации юридических лиц.

  • Основные изменения в Гражданский кодекс (обзор) и возможные последствия их применения: законные проценты ст. 317.1 ГК РФ, 395 ГК РФ. Изменения в АПК и ГПК РФ (судебные приказы, частные определения, изменения в упрощенном производстве, обязательный досудебный претензионный порядок).

Коржикова Лариса Владимировна – практикующий юрист. Магистр частного права.

3. Налог на доходы физических лиц

  • Новые поправки в налоговое законодательство, внесенные в связи с распространением новой коронавирусной инфекции (Федеральный закон от 22.04.2020г. № 121-ФЗ). Перенос сроков сдачи отчетности в связи с новым понятием «нерабочий день» (Федеральный закон от 01.04.2020 г. № 102-ФЗ). Продление сроков уплаты налогов и взносов (постановление Правительства от 02.04.2020г. № 409). Новые правила начисления НДФЛ с процентов, полученных по вкладам в российских банках (Федеральный закон от 01.04.2020 г. № 102-ФЗ).    Новые перечни медицинских услуг, оказанных медицинскими организациями, в целях предоставления социального вычета (постановление Правительства РФ от 08.04.2020г. № 458)

  • Как показать в 6-НДФЛ зарплату и прочие выплаты за март. За неполное перечисление НДФЛ при правильном расчете будет начислен штраф. Новые ловушки при работе с подотчетниками: Верховный суд признал законным доначисление НДФЛ. Верховный суд назвал случай, когда с аванса надо удержать НДФЛ

  • Прочие законодательные изменения 2020 2021г г (Федеральные законы от 29.09.2019г. № 327-ФЗ, от 29.09.2019г. № 325-ФЗ, от 29.09.2019г. № 323-ФЗ, от 26.07.2019г. № 210-ФЗ, от 03.07.2019г. № 158-ФЗ, от 17.06.2019г. № 147-ФЗ, от 27.12.2018г. № 546-ФЗ, от 27.11.2018г. № 424-Ф).

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

4. Страховые взносы. Пособия

  • Снижение размеров страховых взносов в рамках срочных антикризисных поправок (Федеральный закон от 01.04.2020г. № 102‑ФЗ). Взносы снизили в два раза, но расчет усложнили, как правильно начислять страховые взносы с 1 апреля 2020г. с примерами расчетов. Субъекты МСП получат дополнительную отсрочку по страховым взносам (постановление Правительства РФ от 24.04.2020г. № 570). Как рассчитывать больничные с 1 апреля (Федеральный закон от 01.04.2020г. № 104-ФЗ). Среднедушевой доход семьи будет рассчитываться по-новому (Федеральный закон от 24.04.2020г. N 125-ФЗ). Минимальная сумма взысканий по взносам на случай травматизма (Федеральный закон от 01.03.2020г. № 43‑ФЗ).

  • Административная ответственность за непредставление в срок сведений о трудовой деятельности (Федеральный закон от 01.04.2020г. № 90-ФЗ). СЗВ-ТД теперь придется сдавать каждый день (постановление Правительства РФ от 08.04.2020г. № 460). Сокращены сроки подачи информации о приеме и увольнении сотрудников (постановление Правительства РФ от 26.04.2020г. № 590). Надо ли сдавать СЗВ-ТД на руководителя – единственного участника ООО?

  • Расчет по взносам за I квартал: новые правила и сроки. Как поступить организации, если она допустила ошибки в расчете по страховым взносам? Как сформировать уточненные расчеты по страховым взносам? Работодатель не сдал СЗВ‑М по работающим пенсионерам: вправе ли ПФР взыскать с него убытки от индексации пенсии? Новая карточка для учета взносов в 2020 году

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

Шайдурова Наталья Викторовна - практикующий главный бухгалтер-эксперт, эксперт по НОК СПК финансового рынка, ведущий преподаватель УЦ «Потенциал»

5. Актуальные вопросы применения трудового законодательства

Новое в трудовом законодательстве.

Новеллы трудового законодательства, применяемые с 2020 г. Практика применения законодательства о специальной оценке условий труда, запрете заемного труда, противодействию дискриминации.
Особенности регулирования трудовых отношений в микропредприятиях.
Порядок применения профессиональных стандартов. Случаи обязательного применения профессиональных стандартов.
Судебная и правоприменительная практика по вопросам изменения и расторжения трудовых договоров:

  • сравнительный анализ оснований расторжения трудовых договоров;
  • порядок применения ст. 74 ТК РФ;
  • увольнение как разновидность дисциплинарного взыскания.
Правовые риски заключения гражданско-правовых договоров.
Административная ответственность за нарушение норм трудового законодательства, требований охраны труда.

Маргулис Леонид Владимирович, директор юридической компании "Эй Эм Партнерс"

6. Изменения в налоговом администрировании в 2021 г. Тенденции развития налогового законодательства.

Налоговое администрирование

1. Обновлённые критерии выездных налоговых проверок .

2. Сервис ФНС «Открытые данные» - как применять налогоплательщику.

3. Предельные сроки направления требований об уплате налогов.

4. !!! Мощные изменения в части I НК РФ в 2020 – 2021г г.:

  • Зачёт или возврат переплаты, в т. ч. по результатам камеральной проверки

  • Информирование налогоплательщика о долгах

  • Взыскание недоимки – пороговые значения

  • Истребование документов у налогоплательщика

  • Выездные проверки по новым правилам

5. Судебная практика по налоговым спорам о «дроблении» бизнеса

6.  В каких случаях налогоплательщик может не представлять документы по требованиям налогового органа, анализ судебной практики.

7.  Новые регламенты в работе ФНС.

8.  «Налоговая реконструкция» - обзор судебной практики.

Налог на прибыль

1. !!!! Расходы из-за коронавируса:

  • Борьба с заразой (приобретение средств защиты, дезинфекция помещений, предупреждение и предотвращение распространения коронавируса) – откуда взялись нормативы?

  • Зарплата за период карантина – как правильно учесть?

  • Расходы на тестирование на коронавирус и недопуск сотрудников на работу – как учесть? Официальные требования к справкам.

  • Учёт полученных субсидий в целях налога на прибыль. На что можно тратить деньги? Кто и как потом будет проверять финансирование?

2. Обновлённая декларация по налогу на прибыль за 2020 год.

3. Изменения с 1 января 2021 года (убытки прошлых лет, консервация, амортизация и безвозмездное пользование ОС, учёт процентов по кредитам).

4. !!! Путевые листы – новый регламент оформления с 1 января 2021 года.

5. Списание дебиторской и кредиторской задолженности – основания и документальное подтверждение.

6. Командировочные расходы. Убытки от отмены служебной командировки – учёт в базе по налогу на прибыль. Когда их можно взыскать с командированного. Секреты документального оформления. Расходы на проездные билеты и как подтвердить разъездной характер работы сотрудника,

7. Представительские расходы под Новый год – как не спутать с рекламой, нормативы и документальное оформление. Еда, напитки, развлечения – что лучше не показывать налоговой.

8. Учёт амортизации при проведении модернизации полностью самортизированного ОС. Неотделимые улучшение в арендованное имущество – все плюсы и минусы для арендатора.

9. Последние разъяснения Минфина и ФНС по прочим расходам.

Налог на добавленную стоимость

1. !!! Обновлённая декларация за 4 квартал 2020 года.

2. !!! Сокращение срока камеральный проверок по НДС.

3. !!!Изменения на 2021 год (реорганизация, вычеты по НМА и др.)

4. Организация питания сотрудников на предприятии в период карантина, в том числе «шведский стол». Судебные решения.

5. Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы. Позиция МФ

6. По каким суммам «входного» НДС можно применить право на вычет в течение 3 лет. Позиция Минфина

7. Корректировочные счета-фактуры – особенности заполнения и организация документооборота. Учётная политика по НДС. В каких случаях налоговая откажет в вычете.

8. НДС при безвозмездной передаче, в том числе, рекламных материалов. Актуальная судебная практика по НДС.

9. Возврат товаров, оформление счетов-фактур, разграничений понятий «возврат» и «обратная реализация».

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО и транспортный налог

1. Меры поддержки предприятий Свердловской области в связи с коронавирусом. Переносы сроков уплаты налога на имущество.

2. !!!! Изменения с 1 января 2021 года:

  • отмена расчёта авансовых платежей и декларации;
  • единая декларация по имуществу;
  • новые объекты налогообложения, в т. ч. по кадастровой стоимости;
  • учёт транспорта и земельных участков после 2020 года;
  • льгота по транспортному и земельному налогу, заявление на льготу;
  • уплата транспортного и земельного налога с 2020 года.

3. Изменения в законы Свердловской области о налоге на имущество и транспортном налоге.

4. Что такое движимое и недвижимое имущество. Как от этого зависит налоговая нагрузка в 2020 году. Разъяснения ФНС.

5. Судебная практика по налогу на имущество.

Тюрина Елена Анатольевна, директор ООО «Аудит-Профи», член СРО ААС, налоговый консультант.

7. Новое в бухгалтерском учете и отчетности

Анализ основных изменений в системе бухгалтерского учета и отчетности в 2020-2021 гг.

  • Изменения в Законе 402-ФЗ от 06.12.2011 г.
  • Программа разработки федеральных стандартов бухгалтерского учета. Новые и проектируемые ФСБУ, последние изменения «старых» ПБУ
  • Новые полномочия бухгалтера и правила корректировки отчетности по закону 247-ФЗ от 26.07.2019 г. Ограничение ответственности главбуха за искажение учета и «первички» - поправки в КоАП РФ. Федеральный закон 113-ФЗ от 29.05.2019 г.
  • ГИРБО. Порядок представления отчетности.

Анализ нового ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды»

  • Сфера применения
  • Методологически новый объект учета — право пользования активом: первоначальная и последующая оценка, амортизация
  • Задолженность по аренде: первоначальная оценка, начисление %-процентов, оценка после признания
  • Новый подход для определения расходов по аренде в целях бухучета

Анализ изменений в ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций», обязательных к применению с 2020 г.

  • Новое определение и обновленный перечень временных разниц
  • Балансовый метод отражения отложенных налогов
  • Отражение в отчетности объектов ПБУ 18/02

ФСБУ 5/2019 "Запасы". Новые правила учета запасов с 2021 года.

Тюрина Елена Анатольевна, директор ООО «Аудит-Профи», член СРО ААС, налоговый консультант

Результат обучения
  • Ознакомление с нормативно-правовыми документами, действующими на текущий период и регулирующими деятельность коммерческих организаций.
Контакты
Тел.: (343) 355-22-88, 300-40-20,
E-mail: umc@potencial-group.ru 
Наши преимущества
500 курсов, семинаров и тренингов ежегодно
150 экспертов и преподавателей-практиков
800 слушателей каждый месяц
Онлайн вещание образовательных программ
Обучение в Екатеринбурге и других городах России
Отзывы о программе
40 часов повышения квалификации прохожу каждый год. Курс и качество услуг полностью устраивает, огромное спасибо за добавление курсов «Основные изменения в гражданском законодательстве» и «Актуальные вопросы финансового управления». Полученные знания необходимы как в работе, так и для общего кругозора.
Чистякова Светлана
Семинар понравился прежде всего своей многоплановостью. Были конкретные практические советы и рекомендации, которые возможно применять в деятельности.

Корпачева Елена
Чупракова Анна Владимировна
"Посещаю третий курс в УЦ "Потенциал",очень нравятся преподаватели Вовченко Т.А, Шайдуроа Н.В - всегда свежие последние изменения в законодательстве. Профессиональный преподавательский состав. Планирую посетить №"Налоговый консультант"
Быковская Анастасия Владимивовна
"Интересный курс, актуальная информация, практические примеры, судебная практика, профессиональные преподаватели."
Чикарова Татьяна Николаевна
"Курс полезный в части изменений в законодательстве, актах, налогообложении и т.д "
Веретенникова Роза Мансуровна
"Весь курс интересный, много новой информации. Лекторы хорошо рассказывают, понятным для всех языком. Хотелось бы, чтобы Гарскова Е.В провела курс для руководителей"
Котова Ольга Васильевна
"Очень грамотно подобраны вопросы и лекторский состав по теме курса. На контрасте Болотин А.В и Вовченко Т.А,Ж было очень интересно. Великолепно слушается обаятельная Гарскова Е.В. Первый раз слушала Коржикову Л.В, новый подход, понравилось. Всеми любимая Беляева Е.А, без комментариев. Шайдурову Н.В знаю и слушаю давно, очень грамотный специалист, слушаю с удовольствием. Маргулис Л.В - очень живое трудовое право."
Пешкова Татьяна Сергеевна
"Первый раз слушала Болотина А.В - очень хорошее впечатление, интересное изложение (не скучное и понятное). Гарскова Е.В - хороший был подход(рассказ). Жаль не все успели пройти, некоторые темы остались на самостоятельное изучение "
Козина Анастасия Владимировна
"Понравился курс "Новое в бухгалтерском учете и отчетности, экономическом анализе и финансовом менеджменте, налогообложении и праве" прежде всего количеством информации, составом преподавателей. Особенно хочется отметить Болотина А.В за другой взгляд и возможность посмотреть на баланс с другими глазами и с точки зрения финансиста. А так же Гарскову Е.В - за точную и направленную информацию, и Коржикову Л.В - очень интересное право с подачи данного преподавателя."
Хазипова Светлана Павловна
"Курс очень насыщенный, интересный, масса полезной информации. Понравилась организация и проведение курса"

«Мне очень понравилось обучение, именно в условиях пандемии, по скольку получается практически индивидуальное обучение. Предоставлена возможность пообщаться с лекторами во время обучения и в перерывах. Очень много ответов на вопросы.»

Шведенко Александра Евгеньевна

«Я постоянно прохожу обучение в "Потенциале", как получила аттестат профессионального бухгалтера. Мне здесь очень нравится, знания всегда систематизируются. Узнаешь новое и интересное, что в дальнейшем всегда помогает в работе. Много ответов находишь на свои вопросы.»

Коробицина Татьяна Анатольевна
Новое в бухгалтерском учете и отчетности, налогообложении и праве.
20.04.2021
7 900 руб.40 ч. | 4 дня
7 900 руб.40 ч.  | 4 дня
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн
График занятий: с 15:00 до 20:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж
Подать заявку на обучение
* - поля, обязательные для заполнения.