Новое в нормативном регулировании и актуальные проблемы практики налогообложения. Изменения законодательства с 2022г

08.11.2021
7 900 руб.40 ч.  | 5 дней
7 900 руб.40 ч.  | 5 дней
График занятий: с 14:00 до 17:30
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж
Подать заявку
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн

noroot.png Обучение очно и он-лайн
Для кого этот курс: бухгалтеров, специалистов финансовых служб.

Аттестованным бухгалтерам – зачет 40 часов ежегодного повышения квалификации

Программа курса
1. Изменения законодательства по специальным налоговым режимам (УСНО, ЕНВД, ПСН). Все изменения - 2021


NEW! Готовимся к прогрессивным ставкам по УСНО, незначительное превышение по численности сотрудников и по выручке не станет причиной утраты права на применение спецрежима. Отмена налоговой декларации по «упрощенке».

Чиновники выпустили официальные разъяснения по отмене ЕНВД с 2021 года – продлевать спецрежим пока не планируют.

1. Общие вопросы администрирования налогов

1.1  Изменения в части возврата и зачета налогов между бюджетами

1.2  Новая форма уведомления, чтобы ответить налоговикам по требованию и случае ее использования.

1.3  Взыскание «меленьких» недоимок с налогоплательщиков. Налоговый орган уведомит по смс о наличии задолженности.

1.4  NEW! Субсидиарная ответственность главного бухгалтера!

2. Банки и банковские проверки

2.1 Центробанк опубликовал Методические рекомендации для кредитных организаций. Как сейчас работать с банками, как доказать законность платежей.

2.2 Самые опасные виды деятельности организаций и ИП по данным ЦБ РФ, к кому будет более пристальное внимание в 2021 году.

2.3 Правомерны ли действия банка по отключению системы клиент-банк» и взыскания комиссии за закрытие счета?

3. УСНО 2021

3.1 NEW! Шесть самых частых претензий к «упрощенцам». Что ищут налоговые органы при проверках?

3.2 Общие изменения по исчислению УСНО на 2021: введение прогрессивных ставок, новый коэффициент дефлятор, новые ставки, отмена налоговой декларации и др.

3.3. Как доначисляют налоги ИП с «незадекларированной» выручки, как ее выявляют и доказывают налоговые органы в суде?

3.4. Анализируем принимаемые и не принимаемые расходы по УСНО:

  • комиссия банка за перечисление денежных средств на оплату труда,

  • можно ли НДФЛ учитывать в расходах по «упрощенке»?

  • Минфин пояснил, когда предоплату нужно учитывать в расходах,

  • расходы на разработку сайта,

  • исчисление амортизации при переходе с УСНО на ОСНО

  • И другие часто встречающиеся расходы

3.5 Анализ «спорных» доходов на УСНО.

3.6 Что делать, если утеряли уведомление по УСНО или рассчитывали налог с другим объектом налогообложения.

4. ЕНВД и ПСН

4.1 Отмена ЕНВД с 2021 года. Переходный период.

4.2 Запрет на применение ЕНВД в отношении розничной продажи маркированных товаров.

4.3 Разъяснения Минфина и судов по вопросам исчисления ЕНВД и ПСН.

5. Некоторые актуальные вопросы кассовой дисциплины.

6.1 Нужно ли «пробивать» кассовый чек, при взаимозачете между юридическими лицами, и юридическими лицами и ИП.

6.2 Новые основания для применения ККТ в случае поступления денежных средств от физических лиц на расчетный счет

6.3 В каких случаях при расчете с работниками нужно использовать ККТ: реализация товаров «под заработную плату», выдача денежных средств под отчет, предоставление санаторных путевок работникам. Какие реквизиты должны быть в кассовом чеке при продаже товаров «подотчетнику».

2. Налог на прибыль

  • Поправки и дополнения в налоговое законодательство в 2021 году, в т.ч. Федеральный закон от 2 июля 2021г. № 347-ФЗ, Федеральный закон от 2 июля 2021г. № 305-ФЗ, Федеральный закон от 30 апреля 2021г. № 104-ФЗ, Федеральный закон от 17 февраля 2021г. № 8-ФЗ, Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 374-ФЗ,

  • Отчетность. Конституционный суд защитил бухгалтеров от личных штрафов, но с оговоркой (Постановление Конституционного суда РФ от 12 мая 2021г. № 17-П/2021). Верховный суд изменил подход к исправлению ошибок в налоговом учете (Определение Верховного суда РФ от 12 апреля 2021г. № 306-ЭС20-20307)

  • Доходы. Как и когда правильно начислить доходы, в т.ч. если заказчик уклоняется от приемки работ, если контрагент исключен из ЕГРЮЛ, списание кредиторской задолженности, при получении доходов в виде дивидендов и т.п. Учет новой субсидии по постановлению Правительства от 13.03.2021г. № 362

  • Документальное подтверждение расходов, в т.ч. новый путевой лист, новая форма транспортной накладной

  • Расходы. Прямые и косвенные расходы. Арендные платежи. Резервы по сомнительным долгам и безнадежная дебиторка. «Короновирусные» расходы. Материальные расходы. Расчеты с персоналом. Амортизируемое имущество. Прочие расходы.

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

3. Налог на имущество организаций

  • О развитии проекта проактивного налогообложения имущества организаций

  • Поправки и дополнения в налоговое законодательство в 2021 году, в т.ч. Федеральный закон от 2 июля 2021г. № 305-ФЗ, Федеральный закон от 2 июля 2021г. № 347-ФЗ, Федеральный закон от 31 июля 2020г. № 269-ФЗ, Закон Свердловской области от 20 апреля 2021г. № 28-ОЗ.

  • Отчетность, в т.ч. порядок применения обновленной формы декларации

  • по налогу на имущество организаций, Приказ ФНС России от 14 января 2021г. № ЕД-7-21/9@. Новая форма декларации (Приказ ФНС России от 18 июня 2021г. № ЕД-7-21/574@)

  • О разграничении движимого и недвижимого имущества.

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

4. Транспортный налог

  • Поправки и дополнения в законодательство в 2021 году, в т.ч. Федеральный закон от 2 июля 2021г. № 305-ФЗ, Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 374-ФЗ, Федеральный закон от 15 апреля 2019г. № 63-ФЗ, Федеральный закон от 29 сентября 2019г. № 325-ФЗ, Закон Свердловской области от 15 июля 2021г. № 62-ОЗ.

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

5. Земельный налог

  • Поправки и дополнения в законодательство в 2021 году, в т.ч. Федеральный закон от 2 июля 2021г. № 305-ФЗ, Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 374-ФЗ, Федеральный закон от 15 апреля 2019г. № 63-ФЗ, Федеральный закон от 29 сентября 2019г. № 325-ФЗ.

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

6. Налоговый контроль. Общие вопросы налогообложения

  1. Новые реквизиты в платёжках по налогам и страховым взносам.

  2. Обновлённый список оснований для аннулирования налоговой отчётности.

  3. Дополнительные основания для назначения повторных выездных проверок.

  4. Изменение периода просрочки предоставления налоговой декларации для блокировки расчётного счёта налогоплательщика.

  5. Увеличение предельного значение суммы задолженности для обращения налоговых органов в суды с заявлением о взыскании платежей с физических лиц, не являющихся ИП.

  6. Критерии аннулирования налоговой декларации.

  7. Новые разъяснения ФНС по применению статьи 54.1 НК РФ о получении необоснованной налоговой выгоды:

  • использование формального документооборота, организуемого с участием компаний, не ведущих реальной экономической деятельности («технические» компании);

  • изменение юридической квалификации операций;

  • оценка критериев деловой цели;

  • ведение хозяйственной деятельности в рамках группы лиц, в которую входят налогоплательщики, применяющие специальные налоговые режимы;

  • ыявление схем «дробления бизнеса» и доначисление сумм налогов.

7. Налог на доходы физических лиц

  • Поправки и дополнения в налоговое законодательство в 2021 году, в т.ч. Федеральный закон от 2 июля 2021г. № 305-ФЗ, Федеральный закон от 17 февраля 2021г. № 8-ФЗ. Упрощенный порядок получения некоторых налоговых вычетов по НДФЛ (Федеральный закон от 20 апреля 2021г. № 100-ФЗ, Федеральный закон от 5 апреля 2021г. № 88-ФЗ). Новые правила исчисления НДФЛ с дивидендов (Федеральный закон от 17 февраля 2021г. № 8-ФЗ).    Прогрессивная шкала по НДФЛ (Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 372-ФЗ). Новый порядок уплаты НДФЛ по доходам по банковским вкладам (Федеральный закон от 1 апреля 2020г. № 102-ФЗ)

  • Отчетность, в т.ч. Новая форма 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, контрольные соотношения и пр.

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

8. Страховые взносы.

  • Поправки и дополнения в законодательство о страховых взносах в 2021 году, в т.ч. Федеральный закон от 2 июля 2021г. № 305-ФЗ, Федеральный закон от 23 ноября 2020г. № 374-ФЗ, Федеральный закон от 1 октября 2020 г. № 312-ФЗ, Федеральный закон от 20 июля 2020г. № 237-ФЗ. Федеральный закон от 1 апреля 2020г. № 102‑ФЗ о пониженных тарифах, в т.ч. пересчитывать ли взносы, если применяли общие тарифы вместо льготных, как уточнить РСВ при пересчете взносов. Уплата страховых взносов в 2021 году. Лимиты базы для страховых взносов на 2021 год.

  • Отчетность, в т.ч. новые формы РСВ, нулевые РСВ, ошибки при составлении и подаче СЗВ-М и т.п.

  • Расчет и уплата фиксированных взносов для ИП

  • Разъяснения Минфина России, ФНС России, ПФР России, ФСС России, арбитражная практика

9. НДС

  • Обновлённые счета-фактуры и налоговая декларация с 1 июля 2021.

  • Сокращение срока камеральный проверок по НДС.

  • Текущая деятельность банкротов освобождена от НДС.

  • Оформление счетов-фактур и возможность вычета (ошибки в номере таможенной декларации, ставке налога, счёт-фактура для физлица, прочее).

  • Порядок исправления технических ошибок в счетах-фактурах. Счета – фактуры с факсимиле.

  • Заполнение «авансовых» счетов-фактур.

  • НДС при безвозмездной передаче, в том числе, рекламных материалов.

  • Актуальная судебная практика по НДС.

Результат обучения
  • Повышение уровня специальных знаний по вопросам налогообложения с учетом последних изменений в налоговом законодательстве.
Контакты
phone.png (343) 355-22-88, 300-40-20
mail_256.pngumc@potencial-group.ru
WA_Logo_144.png+7-912-660-52-53
Наши преимущества
500 курсов, семинаров и тренингов ежегодно
150 экспертов и преподавателей-практиков
800 слушателей каждый месяц
Онлайн вещание образовательных программ
Обучение в Екатеринбурге и других городах России
Отзывы о программе
Очень интересны семинар. Понравился такой подход, как совместное проведение представителя налогового органа и налогового консультанта.
Удинцева Анна
Качество услуг на высоком уровне. Преподаватели доносят информацию доступно и ясно. Очень довольна посещением курса.
Лазукова Ольга
Хорошая организация семинара. Подробное, доступное изложение материала по непростым вопросам налогообложения.


Кунева Наталья
Новое в нормативном регулировании и актуальные проблемы практики налогообложения. Изменения законодательства с 2022г
08.11.2021
7 900 руб.40 ч. | 5 дней
7 900 руб.40 ч.  | 5 дней
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн
График занятий: с 14:00 до 17:30
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж
Подать заявку на обучение
* - поля, обязательные для заполнения.