Новое в нормативном регулировании и актуальные проблемы практики налогообложения

22.01.2021
7 900 руб.40 ч.  | 3 дня
7 900 руб.40 ч.  | 3 дня
График занятий: с 9:00 до 17:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж
Подать заявку
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн

noroot.png Обучение очно и он-лайн
Для кого этот курс: бухгалтеров, специалистов финансовых служб.
Аттестованным бухгалтерам – зачет 40 часов ежегодного повышения квалификации
Программа курса
1. ЧАСТЬ 1 НК. НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ. ОБЩИЕ ВОПРОСЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ


Обновлённые критерии выездных налоговых проверок в 2020 г.

Предельные сроки направления требований об уплате налогов.

Мощные изменения в части I НК РФ в 2020 г.:

  • Зачёт или возврат переплаты, в т. ч. по результатам камеральной проверки

  • Информирование налогоплательщика о долгах

  • Взыскание недоимки – пороговые значения

  • Истребование документов у налогоплательщика

  • Выездные проверки по новым правилам

  • Судебная практика по налоговым спорам


Найдёнов Евгений Владиславовичруководитель департамента налогового аудита ООО «Бизнес аудит», налоговый консультант, аттестованный аудитор, аттестованный преподаватель ИПБ России.

2. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Господдержка по прибыли из-за коронавируса:

  • Поблажки для благотворителей в борьбе с заразой
  • Переход на уплату налога по фактической прибыли

  • Возможность не платить ежемесячные авансовые платежи

  • Расходы на борьбу с вирусом в налоговой базе

  • Перенос сроков уплаты налога и предоставления декларации

2. Изменения с 1 января 2020 года (убытки прошлых лет, консервация, амортизация и безвозмездное пользование ОС, учёт процентов по кредитам).

3. Расходы на ГСМ - нормы расхода топлив и новый порядок оформление путевых листов. Как перехитрить Минтранс…

4. Расходы на оплату труда. Что будет требовать ИФНС.

5. Налоговый учёт основных средств, сложные вопросы (определение первоначальной стоимости и срока полезного использования, начисление амортизации).

6. Документальное оформление и экономическое обоснование расходов (командировочные, списание убытков, представительские, компенсация за использование личного имущества, прочие). Опыт аудитора.

7. Судебная практика по налогу на прибыль.

Шайдурова Наталья Викторовна  -  практикующий  главный бухгалтер-эксперт, эксперт по НОК СПК финансового рынка,  ведущий преподаватель УЦ «Потенциал».

3. Налог на добавленную стоимость

  • NEW! Изменения на 2020 год (реорганизация, вычеты по НМА и др.)

  • NEW! Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы. Позиция МФ.

  • Типичные претензии проверяющих к НДС, не связанные с однодневками

  • NEW! Сроки уплаты и сдачи отчетности с учетом антикризисных пер

  • Восстановление НДС. Новые случаи.

  • NEW! Возврат НДС.КС РФ: наличие у проверяющих заявления на возврат налога — обязательное условие для начисления процентов за несвоевременное возмещение.

  • Новые лимиты ЕСХН

  • Новые форматы счетов-фактур

  • NEW!С 1 января 2020 г. освобожден от НДС ввоз в Россию авиационных двигателей и гражданских самолетов.

  • Региональные операторы по обращению с твердыми коммунальными расходами получили льготу по НДС.

  • Применение налоговых вычетов –разъяснения ФНС и МФ

  • NEW! Возврат товаров, оформление счетов-фактур, разграничений понятий «возврат» и «обратная реализация». Новая позиция ВС РФ.

  • NEW! Учет у застройщика при наличии счета эскроу

  • NEW! НДС-отчетность для посредников. Антикризичные правила.

4. НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО, ТРАНСПОРТНЫЙ И ЗЕМЕЛЬНЫЙ

1.  Меры поддержки предприятий Свердловской области в связи с коронавирусом. Переносы сроков уплаты налога на имущество.

2.  Изменения с 1 января 2020 года:

  • отмена расчёта авансовых платежей и декларации;
  • единая декларация по имуществу;
  • новые объекты налогообложения, в т. ч. по кадастровой стоимости;
  • учёт транспорта и земельных участков после 2020 года;
  • льгота по транспортному и земельному налогу, заявление на льготу;
  • уплата транспортного и земельного налога с 2020 года.

3.  Изменения в законы Свердловской области о налоге на имущество и транспортном налоге.

4.  Что такое движимое и недвижимое имущество. Как от этого зависит налоговая нагрузка в 2020 году. Разъяснения ФНС.

5. Судебная практика по налогу на имущество.


Найдёнов Евгений Владиславович – руководитель департамента налогового аудита ООО «Бизнес аудит», налоговый консультант, аттестованный аудитор, аттестованный преподаватель ИПБ России.


5. Новое в НДФЛ и страховых взносах в период короновируса

Налог на доходы физических лиц

Новые поправки в налоговое законодательство, внесенные в связи с распространением новой коронавирусной инфекции (Федеральный закон от 22.04.2020г. № 121-ФЗ). Перенос сроков сдачи отчетности в связи с новым понятием «нерабочий день» (Федеральный закон от 01.04.2020 г. № 102-ФЗ). Продление сроков уплаты налогов и взносов (постановление Правительства от 02.04.2020г. № 409). Новые правила начисления НДФЛ с процентов, полученных  по вкладам в российских банках (Федеральный закон от 01.04.2020 г. № 102-ФЗ).    Новые перечни медицинских услуг, оказанных медицинскими организациями, в целях предоставления социального вычета (постановление Правительства РФ от 08.04.2020г. № 458)

Как показать в 6-НДФЛ зарплату и прочие выплаты за март. За неполное перечисление НДФЛ при правильном расчете будет начислен штраф.  Новые ловушки при работе с подотчетниками: Верховный суд признал законным доначисление НДФЛ. Верховный суд назвал случай, когда с аванса надо удержать НДФЛ

 Прочие законодательные изменения с 2020 года (Федеральные законы от 29.09.2019г. № 327-ФЗ, от 29.09.2019г. № 325-ФЗ, от 29.09.2019г. № 323-ФЗ, от 26.07.2019г. № 210-ФЗ, от 03.07.2019г. № 158-ФЗ, от 17.06.2019г. № 147-ФЗ, от 27.12.2018г. № 546-ФЗ, от 27.11.2018г. № 424-Ф).

 Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика

 

Страховые взносы. Пособия

Снижение размеров страховых взносов в рамках срочных антикризисных поправок (Федеральный закон от 01.04.2020г. № 102‑ФЗ). Взносы снизили в два раза, но расчет усложнили, как правильно начислять страховые взносы с 1 апреля 2020г. с примерами расчетов.  Субъекты МСП получат дополнительную отсрочку по страховым взносам (постановление Правительства РФ от 24.04.2020г. № 570). Как рассчитывать больничные с 1 апреля (Федеральный закон от 01.04.2020г. № 104-ФЗ). Среднедушевой доход семьи будет рассчитываться по-новому  (Федеральный закон от 24.04.2020г. N 125-ФЗ). Минимальная сумма взысканий по взносам на случай травматизма (Федеральный закон от 01.03.2020г. № 43‑ФЗ).

Административная ответственность за непредставление в срок сведений о трудовой деятельности (Федеральный закон от 01.04.2020г. № 90-ФЗ). СЗВ-ТД теперь придется сдавать каждый день (постановление Правительства РФ от 08.04.2020г. № 460). Сокращены сроки подачи информации о приеме и увольнении сотрудников (постановление Правительства РФ от 26.04.2020г. № 590). Надо ли сдавать СЗВ-ТД на руководителя – единственного участника ООО?

Расчет по взносам за I квартал: новые правила и сроки. Как поступить организации, если она допустила ошибки в расчете по страховым взносам? Как сформировать уточненные расчеты по страховым взносам?  Работодатель не сдал СЗВ‑М по работающим пенсионерам: вправе ли ПФР взыскать с него убытки от индексации пенсии?  Новая карточка для учета взносов в 2020 году

Разъяснения Минфина России, ФНС России, арбитражная практика.


Шайдурова Наталья Викторовна  -  практикующий  главный бухгалтер-эксперт, эксперт по НОК СПК финансового рынка,  ведущий преподаватель УЦ «Потенциал»

6. ИЗМЕНЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА ПО СПЕЦИАЛЬНЫМ НАЛОГОВЫМ РЕЖИМАМ (УСНО, ЕНВД, ПСН). Все изменения 2021

1. ИП в 2020 году:

  • Расчёт фиксированных взносов для различных режимов налогообложения. С какой суммы платить взносы «упрощенцам»?
  • Налог на имущество физических лиц при предпринимательской деятельности.

 2. УСН

  • Изменения с 1 января 2020 года:
  •  Антивирусные поправки в НК РФ и законодательстве Свердловской области (пониженные ставки, расходы и перенос сроков уплаты)

  • Применение ставки 0%,

  • Пониженные ставки и льготы для «упрощенцев» по налогу на имущество в Свердловской области

  • Признание отдельных видов расходов при УСН: основных средств, арендных платежей, стоимости товаров, процентов по кредитам и займам и других затрат, а также особенности признания расходов в соответствии с разъяснениями Минфина РФ и арбитражной практикой. Сложные ситуации и практический опыт аудитора

  • Убыток при УСН. Расчёт минимального налога. 

3. ЕНВД

  • 2020 – последний год применения ЕНВД. Изменение индекса-дефлятора.

  • Изменения с 2020 года по торговле маркируемыми товарами.

Розничная торговля – какие операции к ней относятся.
  • Текущие актуальные вопросы применения ЕНВД:  квалификация деятельности, попадающей под ЕНВД, как совмещать «вменёнку» с УСН, ПСН и с общей системой налогообложения.

4. ПАТЕНТНАЯ СИСТЕМА (ПСН)

  • Изменения в 2020 году
  • Увеличение стоимости патента в Свердловской области.

  • Запрет на реализацию определённых товаров.

5.  САМОЗАНЯТЫЕ (НПД)

  • Кто может применять новый режим?
  • Ограничения для самозанятых
  • Постановка на учёт и прекращение применения НПД
  • Ставки и порядок уплаты налога. Налоговые вычеты.
  • Преимущества НПД
  • Ответственность самозанятых за налоговые нарушения.
  • Что учесть организации (ИП) при взаимодействии с плательщиками налога на профессиональный доход (договорные отношения и документооборот).

 

Найдёнов Евгений Владиславовичруководитель департамента налогового аудита ООО «Бизнес аудит», налоговый консультант, аттестованный аудитор, аттестованный преподаватель ИПБ России

 

Результат обучения
  • Повышение уровня специальных знаний по вопросам налогообложения с учетом последних изменений в налоговом законодательстве.
Контакты
Тел.: (343) 355-22-88, 300-40-20,
E-mail: umc@potencial-group.ru
Наши преимущества
500 курсов, семинаров и тренингов ежегодно
150 экспертов и преподавателей-практиков
800 слушателей каждый месяц
Онлайн вещание образовательных программ
Обучение в Екатеринбурге и других городах России
Отзывы о программе
Очень интересны семинар. Понравился такой подход, как совместное проведение представителя налогового органа и налогового консультанта.
Удинцева Анна
Качество услуг на высоком уровне. Преподаватели доносят информацию доступно и ясно. Очень довольна посещением курса.
Лазукова Ольга
Хорошая организация семинара. Подробное, доступное изложение материала по непростым вопросам налогообложения.


Кунева Наталья
Новое в нормативном регулировании и актуальные проблемы практики налогообложения
22.01.2021
7 900 руб.40 ч. | 3 дня
7 900 руб.40 ч.  | 3 дня
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн
График занятий: с 9:00 до 17:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж
Подать заявку на обучение
* - поля, обязательные для заполнения.