Определение величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III») и обязательных нормативов банков

20.10.2018
19 900 руб.8 ч. | 1 день
19 900 руб.8 ч. | 1 день
Для кого этот курс: специалисты финансового мониторинга кредитных учреждений.

Программа курса

1. Порядок применения Положения Банка России от 04.07.2018 № 646-П и обзор новейших изменений
  1. Новое: Обзор изменений, предусмотренных Положением Банка России от 04.07.2018 № 646-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (новая редакция Положения № 395-П) (вступило в силу с 29.09.2018)). Обзор планируемых изменений в форму отчетности 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) («Базель III»)», связанных с Положением № 646-П.
  1. Проект указания о внесении изменений в Положение № 646-П в связи с реализацией МСФО 9.

2.1.Подход к учету в расчете капитала кредитных организаций остатков на счетах по учету доходов/расходов и добавочного капитала, возникших в связи с реализацией МСФО 9;

2.2.Подход к учету в капитале начисленных, но не полученных процентных доходов;

2.3.Обзор замечаний и предложений банковского сообщества в рамках процедуры оценки регулирующего воздействия.

  1. Проект указания о внесении изменений в Положение № 646-П, которым предусматривается уменьшение источников дополнительного капитала кредитных организаций на вложения в инструменты, обеспечивающие общую способность поглощения убытков глобальных системно значимых банков. Предполагаемая дата вступления проекта в силу после регистрации в Минюсте России – с 01.01.2019:

Проект также содержит норму о требования о поэтапном исключении из капитала кредитных организаций инструментов господдержки. Разъяснение периметра применения. Обзор инструментов ОСПУ ГСЗБ. 

  1. Вопросы практического применения Положения № 646-П:

  • условия субординированных инструментов капитала;

  • примеры расчета вычетов из компонентов капитала и применение переходных соглашений:

  • расчет суммы дохода по договорам с отсрочкой платежа, возможной для включения в капитал;

  • расчет суммы встречных вложений;

  • расчет вложений в капитал финансовых организаций и в собственные источники капитала (с учетом формирования резервов под указанные активы);

  • пример расчета ограничения совокупной суммы существенных вложений в обыкновенные акции финансовых организаций и отложенных налоговых активов, не зависящих от будущей прибыли.

  • условный пример расчета суммы доходов по ссудной задолженности в рамках овердрафта, фондированной кредитной организацией.


2. «Инструкция Банка России от 28 июня 2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков», основные изменения, вступившие в силу в 2018 году, а также планируемые к вступлению в перспективе»

1. Изменения, вступившие в силу с 29.04.2018 (Указание Банка России от 02.04.2018 № 4763-У) в отношении необеспеченных потребительских кредитов.

2. Изменения, вступившие в силу с 24.07.2018 (Указание Банка России от 04.07.2018 № 4851-У):

2.1 Изменения в оценке риска по кредитам в иностранной валюте;

2.2. Применение льготных подходов к расчету нормативов:

- уточнение порядка расчета обязательных нормативов по заемщикам, являющимся исполнителями государственного оборонного заказа;

- установление при расчете норматива Н6 пониженного коэффициента 50% по кредитам юридическим лицам с долей прямого участия Российской Федерации свыше 50% (при соблюдении прочих условий);

- установление временного порядка оценки рисков по требованиям к юридическим лицам, в отношении которых иностранными государствами введены меры ограничительного характера.

3. Изменения, вступившие в силу с 09.09.2018 (Указание Банка России от 26.07.2018 № 4875-У) в части границ диапазонов полной стоимости кредита, при которых применяются повышенные коэффициенты риска в отношении потребительских кредитов.

4. Планируемые изменения.

4.1. Изменения порядка расчета нормативов достаточности капитала банков, направленных на внедрение международных стандартов, относящихся к Базелю III, и предусматривающих введение в 2018 году:

- новый порядок расчета кредитного риска по требованиям к центральному контрагенту (The final capital requirements for CCP exposures) (планируемая дата – IV квартал 2018 г.);

- новый порядок оценки кредитного риска по сделкам секьюритизации (Revisions to the securitisation framework) (планируемая дата – II полугодие 2018 г.);

- внедрение с 01.01.2019 положений Стандарта Базельского комитета по банковскому надзору «Supervisory framework for measuring and controlling large exposures» (Надзорные требования по ограничению крупных рисков).

4.2. Признаки экономической связи заемщиков в целях расчета норматива Н6.

4.3. Указание Банка России от 3 сентября 2018 года № 4899-У (в силе с 08.10.2018):

- изменения в связи с переходом к макропруденциальному регулированию (принятие Указания Банка России от 31.08.2018 № 4892-У, устанавливающего виды активов, к которым могут быть установлены надбавки к коэффициентам риска в целях расчета банками нормативов достаточности капитала, установленных Инструкцией Банка России № 180-И);

- отмена норматива Н9.1;

- уточнение максимальной суммы кредитных требований к малым и средним предприятиям при применении к таким требованиям пониженного коэффициента риска 75%.

5. Вопросы применения Инструкции Банка России от 6 декабря 2017г. № 183-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией».

Результат обучения

  • Изучение последних изменений в области предусмотренной проектом положения Банка России «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»).
  • Повышение уровня знаний в отрасли.

Контакты

Тел.: (343) 355-22-32, 300-40-20
E-mail: bga@potencial-group.ru

Определение величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III») и обязательных нормативов банков

20.10.2018
19 900 руб.8 ч. | 1 день
19 900 руб.8 ч. | 1 день
График занятий: с 10:00 до 16:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56

Подать заявку на обучение

* - поля, обязательные для заполнения.