Оптимизация налогообложения. Анализ рисков.

20.05.2019
8 500 руб.40 ч. | 5 дней
8 500 руб.40 ч. | 5 дней
Подать заявку
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн
Для кого этот курс: руководителей, бухгалтеров, экономистов, специалистов по налогам и финансам.
Зачет 40-часового спецкурса аттестованным профессиональным бухгалтерам

Программа курса

1. Как выгодно работать в 2018 году: в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица. Подсчет недостатков и преимуществ.


1. Планы законодателя на исключение индивидуальных предпринимателей из хозяйственного оборота страны. Ответственность индивидуальных предпринимателей по совершенным хозяйственным операциям. Обязательства по сделкам у физического лица, снявшегося с учета в качестве индивидуального предпринимателя.

2. Порядок признания банкротами физических лиц (ИП). Какие «ограничения» будут у физика при получении статуса «банкрота»? Уголовная ответственность.

3. NEW! В чем выгоднее работать в качестве индивидуального предпринимателя, чем юридического лица?

4. «Схемы» работы с индивидуальными предпринимателя. Считаем экономическую выгоду на цифрах. Какие «схемы» получения необоснованной экономической выгоды находят налоговые органы при проверке:

- договоры управления с индивидуальными предпринимателями

- заключение гражданско-правовых договоров с ИП. Когда отношения носят трудовой характер по мнению судов.

-  переквалификация агентского договора с индивидуальным предпринимателем в трудовой

5. Чем грозит налогоплательщику работа с недобросовестными ИП, как их выявить? Проверки контрагентов продолжаются. Переквалификация гражданско-правовых договоров в трудовые, в случае снятия ИП с учета (без уведомления Общества).

6. Систематическая предпринимательская деятельность физического лица без постановки на учет в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя. Могут ли налоговые органы доначислить «физику»: НДС, страховые взносы, НДФЛ? Продажа имущества индивидуальных предпринимателей используемое и неиспользуемое в предпринимательской деятельности. Налоговые обязательства.

2. Новые подходы налоговых органов к ответственности.


- Увеличение субсидиарной ответственности контролирующих лиц, взыскание налогов с руководителя. Взыскание задолженности с аффилированных лиц.

- NEW! Новые права налоговых органов по исключению организации из ЕГРЮЛ. В каких случаях налоговый орган не сможет воспользоваться своим «правом», а у учредителя будут основания для признания действий налоговых органов не правомерными?

- «Банковские» проверки: порядок взаимодействия «банкиров» и налоговых органов при выдаче кредитных обязательств организациям. Какие меры ответственности есть за недостоверную бухгалтерскую отчетность, предоставленную в банк? «Стоп-лист» организаций, с которыми не хотят работать банки. Как выйти из этого списка?

- Новый порядок осуществления налоговых проверки (мероприятий налогового контроля) проверяющими, взаимодействие следственного комитета и ФНС.

- Начало применения ст. 54.1 НК РФ судами. Разовая практика или системный подход судов?

- НДС АСК-2, АСК-3. Обзор судебной практики применения данных программы при камеральных проверках и для исключения вычета по НДС?

3. Анализ рисков на примерах хозяйственной деятельности


- Как структурно организовать бизнес, чтобы не предъявили «дробление» и было безопасно от кредиторов?

- Использование низконалоговых субъектов (организацию УСНО), с целью уменьшения налога на прибыль организации.

- Как без уплаты налогов «перевести» имущество с ОСНО на УСНО? Реорганизация с последующим переходом на УСНО, продажа имущества по цепочке. Обзор практики

- Дробление бизнеса с целью применения УСНО. Основные признаки «схемы» по мнению судов. Мнение судьи Конституционного суда.

- Работа с плательщиками ЕНВД. Аренда «небольшой» площади зала для возможности работы на ЕНВД, концентрация всех доходов и расходов на низконалоговом субъекте. Понятие «розничной» торговли с целью применения ЕНВД.

- Когда налоговые органы могут пересчитать налоги по общей системе налогообложения? Создание посреднической схемы работы с ИП на ЕНВД, с целью получение налоговой выгоды по налогу на прибыль, НДС. Определение Верховного Суда РФ от 27.11.2015 № 306-КГ15-7673, которое изменило все.

- Считаем численность персонала при применении ЕНВД, если у организации несколько видов деятельности и все на «вмененке». Определение Верховного суда 2015 года.

- Способы оптимизации НДС с помощью разделения покупателей.

- Аутсорсинг персонала и производственные кооперативы, как способы снижения налоговых обязательств (обязательных платежей).

- Посреднические схемы работы с низконалоговыми субъектами: в зависимости от условий заключенного посреднического договора налогоплательщик может «выиграть» или заплатить «вдвойне».

- Создание простого товарищества, с целью снижения налога на прибыль.

-  Переквалификация договоров между хозяйствующими субъектами налоговыми органами в интересах доначисления налогов.

- Выплата «серой» заработной платы в 2017-2018 гг.. Как развивается судебная практика «выявления» серых выплат. Чем грозит налогоплательщику выплата заработной платы работникам в «конвертах»? Доначисление НФДЛ и страховых взносов расчетным способом.

- Проверки физических лиц и способы доначисления НДФЛ в отношении нелегальных доходов.

- Выплаты: материальная помощь, дивиденды, премии руководителю и иные. Когда суд может усмотреть получение необоснованной экономической выгоды?

 

Результат обучения

  • Получение практических решений для снижения налоговой нагрузки бизнеса.

Контакты

Тел.: (343) 355-22-88, 300-40-20,
E-mail: umc@potencial-group.ru

Преподаватель программы

Гарскова Екатерина Васильевна
аудит
Практикующий  аудитор.

Отзывы о программе

«Отличный семинар. Актуальные сведения, легкая подача информации. Удобный раздаточный материал.»
Бахарева Мария Анатолиевна
«Высокий уровень организации. Хороший раздаточный материал и изложение материала Виктором Сергеевичем Иваницким.»
Соловьева Елена Альбертовна
ООО «Промтехно»
«Качество услуг предоставляемых Центром «Потенциал» отличное. Всегда посещаю курсы и семинары только Центра «Потенциал», т.к. полностью устраивает организация семинаров и курсов, и преподаватели ни разу не разочаровали.»
Лаврова Ольга Владимировна
Очень полезно для практической работы. Позволяет систематизировать имеющиеся знания, информацию.
Городецкая Ирина Эдуардовна

Оптимизация налогообложения. Анализ рисков.

20.05.2019
8 500 руб.40 ч. | 5 дней
8 500 руб.40 ч. | 5 дней
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн
График занятий: с 18:00 до 21:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж

Подать заявку на обучение

* - поля, обязательные для заполнения.