Семинар: "Аранжировка налоговых рисков"

04.09.2018
5 900 руб.12 ч. | 2 дня
5 900 руб.12 ч. | 2 дня
Подать заявку
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн
Для кого этот курс: руководителей предприятий, индивидуальных предпринимателей, руководителей и специалистов финансовых служб, бухгалтеров.

Программа курса

1. «Основные направления бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».
Основные тенденции в контроле ФНС (интернет - контроль, онлайн кассы, АСК НДС-2,3, электронные трудовые договоры и т.д.) и «перспективные» способы сбора налогов в России.
Принципы и методы налогового планирования в 2018 году.
Политика государства в борьбе с уклонением от уплаты налогов.
2. Понятие агрессивного налогового планирования.
3. Ответственность налогоплательщика и его органов за агрессивную налоговую политику:

  • Уголовная ответственность за неуплату налогов, мошенничество, легализация денежных средств.
  • Налоговая ответственность.
  • Ответственность контролирующих лиц при банкротстве: развитие практики и возможные ситуации.
  • Взыскание налоговых долгов компаний с руководителей, владельцев и сотрудников: позиция Конституционного Суда РФ и способы защиты.

4. Налоговая выгода. Грань между законными способами оптимизации и необоснованной налоговой выгодой. Практика Верховного суда. Тенденции налоговых споров и судебные решения 2017 года, о которых должен знать каждый.
5. Проблемные контрагенты. Должная осмотрительность. Последствия для налогообложения. Как минимизировать риски работы с проблемными контрагентами. Возможности ФНС в части контроля за цепочкой сделок и выявления проблемных контрагентов.
6. Доказывание в делах по взаимоотношениям с проблемными контрагентами.
7. Судебная практика по доначислению налогов руководителям организаций при работе с фирмами-однодневками.
8. Практика Верховного суда по объединению налоговой нагрузки при дроблении бизнеса. Новые схемы. Как делать нельзя.
9. Взаимоотношения с ИП. Риски и банковский контроль за расходами. Проект ФЗ по «черным спискам» банка.
10. Новые правила установления конечных бенефициаров, запросы от ФНС.
11. Автоматизированная система АСК НДС-2 и АИС Налог-3: дерево связей. Отказ в вычетах – новации при отслеживании платежей.
12. Налоговый агент по НДС - пилотный проект по металлолому. Что дальше?
13. Новая нагрузка на организации УСНО по операциям с ломами, алюминием и др.
14. Обзор «проблемных» схем по оптимизации зарплатных налогов, применение которых 100% вызовет вопросы со стороны налоговой службы. Как пример: вместо директора компании использовать индивидуального предпринимателя, использование потребкооператива и т.д.
15. Ответственность за неуплату налогов:

  • Привлечение к ответственности конечных бенефициаров. Практика Конституционного суда
  • Новый порядок взыскания налоговой задолженности с физических лиц.
  • Классификация и способы ухода от ответственности на основе обзора судебной практики: использование номинальных директоров, номинальных учредителей, компаний «хранителей», управляющих компаний, «офшоров», «частой смены» директоров и так далее.

16. Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска резервов безопасной оптимизации:

  • Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками
  • Как самостоятельно рассчитать налоговую нагрузку
  • Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям
  • Как определить безопасную долю вычетов по НДС
  • Критерии рисков: налоговая нагрузка, заработная плата, проблемные контрагенты
  • Мероприятия по подготовке к налоговой проверке, если уровень риска высокий.

17. Новая статья 54.1. НК «О пределах налоговой оптимизации». Изменения в НК РФ: разрешили отражать расходы и вычет НДС, даже если поставщик не заплатил налог. Так ли это на самом деле, и что прописать в договоре, чтобы выиграть суд. Алгоритм действий налогоплательщика, чтобы защититься от претензий налоговой службы по проблемным компаниям.
18. Многостороннее соглашение компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах. Система CRS. С 2018 года Россия присоединяется к системе автоматического обмена налоговой информацией между налоговыми органами.
19. Убыточные компании. Риск для бизнеса, Взаимодействия с налоговыми органами. Какие вопросы возникают на комиссиях по легализации налоговых баз и как на них отвечать. Признаки банкротства убыточных компаний. Признаки привлечения к субсидиарной ответственности после ликвидации компании.
20. Исправление ошибок в налоговом учете, «завысивших» и «занизивших» налог: признание расходов прошлых периодов в текущем налоговом (отчетном) периоде в соответствии со ст. 54 НК РФ.
21. Типичные ошибки при отражении расходов для налога на прибыль: амортизация ОС (в т.ч. после модернизации, реконструкции), расходов на ремонт ОС, неотделимые улучшения арендованного имущества, учет аренды, представительских и командировочных расходов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, расходы на программы и лицензии и др.
22. Типичные ошибки при оптимизации НДС.
23. Банковский контроль за наличными денежными средствами. Последствия для бизнеса.
24. Новый сервис «прозрачный бизнес» после 1 мая 2018 года.
25. Закон «Яровой» о сборе информации, контроль аудиторов, онлайн кассы, анализ свежих писем ФНС, Следственного комитета и судебной практики.
26. Как следят за бизнесменами и их финансовыми операциями. Что раскрывают крупные покупки и допросы сотрудников.
27. Бухгалтер как объект внимания росфинмониторинга. Как избежать риска.
28. «Тотальный» контроль Раскрытие бенефициаров:
  • Поправки и дополнения, внесенные в законодательство о противодействии незаконным финансовым операциям.
29. Формирование эффективной учетной политики с целью минимизации рисков и увеличения доходности компании.
30. Карта налоговой оптимизации по отдельным видам налогов и взносов:
  • Налог на прибыль организаций (инвестиционный вычет, учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ и пр.)
  • НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК РФ), место реализации (ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами и пр.)
  • Налог на имущество (льготы в НК РФ, региональные льготы)
  • Страховые взносы (льготные категории налогоплательщиков, льготы и освобождения).

Результат обучения

  • Повышение уровня знаний в отрасли.

Контакты

Тел.: (343) 355-22-32, 300-40-20,
E-mail: kit@potencial-group.ru

Преподаватель программы

Тюрина Елена Анатольевна
бухгалтерский и налоговый учет, аудит
Аттестованный аудитор с 20-летним стажем, директор ООО «Аудит-Профи». Член Российской Союза аудиторов, член Коллегии международных  бухгалтеров и аудиторов CIAA, аттестованный преподаватель ИПБ России, налоговый консультант.

Семинар: "Аранжировка налоговых рисков"

04.09.2018
5 900 руб.12 ч. | 2 дня
5 900 руб.12 ч. | 2 дня
ОНЛАЙН Возможно участие онлайн
График занятий: 29 мая с 18.00 до 21.00, 30 мая с 10:00 до 17:00
Место проведения: г. Екатеринбург, ул. Первомайская, 56, 5 этаж

Подать заявку на обучение

* - поля, обязательные для заполнения.